Lorsque l'on examine la valeur totale d'une entreprise, il existe un certain nombre de modèles d'évaluation différents qui sont couramment utilisés - de l'utilisation des multiples de profit au calcul du coût de création d'une entreprise similaire. Une évaluation représente simplement la valeur totale de votre entreprise.
Selon votre situation particulière, une approche peut être plus avantageuse qu'un autre modèle. Idéalement, vous devriez trouver un service indépendant pour savoir ce que vaut votre entreprise.
Très souvent, les multiples de profit sont utilisés comme méthode d'évaluation pour les entreprises. Cette méthode peut convenir aux entreprises ayant plusieurs années d'historique financier. Les entreprises de certaines industries, par exemple dans le secteur financier, auront généralement un ratio P/E beaucoup plus élevé que les entreprises de l'industrie des biens de consommation. Les entreprises dont les bénéfices augmentent rapidement auront également un multiple de bénéfices plus élevé que les entreprises dont la croissance des bénéfices est faible. Les ratios P/E utilisés pour les grandes entreprises sont souvent inférieurs pour les petites entreprises du même secteur.
Cette méthode utilise une estimation des flux de trésorerie de l'entreprise sur une période de temps. La « valeur terminale » de l'entreprise est également calculée après l'expiration de ce délai. La valeur du flux de trésorerie prévu, plus la valeur terminale, est ensuite actualisée pour donner une évaluation actuelle.
Dans certaines industries, lorsque les entreprises changent régulièrement de propriétaires, les règles empiriques de l'industrie sont parfois utilisées pour évaluer une entreprise.
Il existe également un certain nombre d'autres facteurs qui peuvent être pris en compte - dont plusieurs sont intangibles. Le timing est important. Il est clair qu'un acheteur peut être plus prudent lorsqu'il achète une entreprise en période de récession.
Souvent, ces actifs peuvent être évalués en utilisant le prix d'achat d'origine et en utilisant un calcul d'amortissement sur chaque élément. Les actifs tels que les biens immobiliers peuvent avoir augmenté de valeur depuis l'achat initial.
Certaines des parties les plus précieuses d'une entreprise peuvent ne figurer dans aucun bilan - celles-ci peuvent inclure les marques, la réputation, la marque, les personnes clés et la taille, la quantité et la qualité de la clientèle.
Une valorisation des entreprises est le processus de détermination de la valeur économique d'une partie ou de la totalité d'une entreprise.